开心色播
证券代码：002228 证券简称：合兴包装 公告编号：2024-060 号
债券代码：128071 债券简称：合兴转债
厦门合兴包装印刷股份有限公司
对于“合兴转债”回售的第四次辅导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息裸露的内容果真、准确、竣工，莫得症结
记录、误导性讲述或要紧遗漏。
额外辅导：
适度本公告讦出前的终末一个往明天，“合兴转债”的收盘价钱高于本次回售价
格，投资者接受回售可能会带来厌世，敬请投资者刺目风险。
厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 6 月
且“合兴转债”处于终末两个计息年度。把柄《厦门合兴包装印刷股份有限公司
公成立行可改造公司债券召募评释书》（以下简称“《召募评释书》”）的商定，
“合兴转债”的有条件回售条目成效。现将“合兴转债”回售关系事项公告如下：
一、回售情况详尽
把柄《召募评释书》，有条件回售条目的商定如下：在本次刊行的可改造公
司债券终末两个计息年度，淌若公司股票在职何贯穿三十个往明天的收盘价钱低
于当期转股价钱的 70%时，可改造公司债券抓有东谈主有权将其抓有的可改造公司债
券一谈或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
若在上述往明天内发生过转股价钱因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次刊行的可改造公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利
等情况而诊疗的情形，则在诊疗前的往明天按诊疗前的转股价钱和收盘价钱揣测，
在诊疗后的往明天按诊疗后的转股价钱和收盘价钱揣测。淌若出现转股价钱向下
修正的情况，则上述“贯穿三十个往明天”须从转股价钱诊疗之后的第一个来去
日起再行揣测。
本次刊行的可改造公司债券终末两个计息年度，可改造公司债券抓有东谈主在每
年回售条件初次无礼后可按上述商定条件利用回售权一次，若在初次无礼回售条
件而可改造公司债券抓有东谈主未在公司届时公告的回售汇报期内汇报并践诺回售的，
该计息年度不可再利用回售权，可改造公司债券抓有东谈主不可屡次利用部分回售权。
“合兴转债”现在正处于终末两个计息年度，公司股票自 2024 年 6 月 3 日至
即 2.744 元/股；2024 年 6 月 6 日至 2024 年 7 月 15 日，贯穿二十七个往明天的收
盘价钱低于当期转股价钱 3.81 元/股（因践诺 2023 年度权利分拨决策，自 2024 年
综上，2024 年 6 月 3 日至 2024 年 7 月 15 日公司股票贯穿三十个往明天的收
盘价钱低于当期转股价钱的 70%，把柄《召募评释书》中的商定，“合兴转债”
回售条目成效。
把柄《召募评释书》的商定，当期应计利息的揣测公式为：IA = B × i × t /365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可改造公司债券抓有东谈主抓有的可改造公司债券票面总金额；
i：指可改造公司债券往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的骨子日期天数
（算头不算尾）。
其中：i=1.80%（“合兴转债”第五个计息年度，即 2023 年 8 月 16 日至 2024
年 8 月 15 日的票面利率）；t=337 天（2023 年 8 月 16 日至 2024 年 7 月 18 日，算
头不算尾）。
揣测可得：IA=100×1.80%×337 /365=1.662 元/张（含税）
由上可得：“合兴转债”回售价钱为：101.662 元/张（含息、税）
把柄关系税收法律和法例的关系章程：
（1）对于抓有“合兴转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券抓有东谈主，利息
所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得
税，回售骨子所得为 101.330 元/张；
（2）对于抓有“合兴转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），把柄《关
于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战略的公告》（税务总局
公告 2021 年 34 号）章程，暂免征收所得税，回售骨子所得为 101.662 元/张；
（3）对于抓有“合兴转债”的其他债券抓有者，公司不代扣代缴所得税，回
售骨子所得为 101.662 元/张，其他债券抓有者自行交纳债券利息所得税。
“合兴转债”抓有东谈主可回售其抓有的部分或一谈未转股的“合兴转债”，“合
兴转债”抓有东谈主有权接受是否进行回售，公司的本次回售不具有强制性。
二、回售措施和付款步地
按照《深圳证券来去所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等关系
章程，公司应当在无礼回售条件的次一往明天开市前裸露回售公告，尔后在回售
期竣事前每个往明天裸露 1 次回售辅导性公告。公司将在指定的信息裸露媒体《证
券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关系回售
的公告。
利用回售权的债券抓有东谈主应在 2024 年 7 月 18 日至 2024 年 7 月 24 日回售申
报期内通过深交所来去系统进行回售汇报，回售汇报当日不错撤单。回售汇报一
经证据，不可撤消。淌若汇报当日未能申答复捷，可于次日继续汇报（限汇报期
内）。债券抓有东谈主在回售汇报期内未进行回售汇报，视为对本次回售权的无条件
毁灭。在回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东谈主的该笔
回售汇报业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“合兴转债”。公司委用中国证券登记结
算有限背负公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限背负公司深圳分公司的关系业务法则，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 7
月 29 日，回售款划拨日为 2024 年 7 月 30 日，投资者回售资金到账日为 2024 年 7
月 31 日。
回售期满后，公司将公告本次回售恶果和本次回售对公司的影响。
三、回售技术的来去和转股
“合兴转债”在回售期内将继续来去，在兼并往明天内，若“合兴转债”抓
有东谈主发出来去、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下法则科罚苦求：
来去、回售、转托管。“合兴转债”在回售期内将暂停转股，暂停转股技术“合
兴转债”平日来去。
特此公告。
厦门合兴包装印刷股份有限公司
董 事 会
二〇二四年七月十九日
